일본 쇼핑 관세 계산 방법 - 구매 예시까지 정확하게!

 

일본 여행에서 800달러 이상의 물품을 구입했는데, 세금이 얼마나 나올지 궁금하신가요?

 

그렇다면 이 글에서 일본 쇼핑 관세 계산 방법을 확인해 보세요.

 

품목별 관세 및 여러 명 입국 시 관세 적용 방식, 세관신고 예시까지 정확하게 알려드립니다.

 

목차
1. 일본 쇼핑 품목별 적용 관세
2. 면세한도 초과 시 세금 부과 방식
2.1 기본 면세한도 초과 시
2.2 특정 물품 면세한도 초과 시
3. 일본 쇼핑 금액 과세 기준은?
4. 자주 묻는 질문
4.1 여러명 입국 시 면세한도
4.2 자진신고 세금 할인 및 한도
4.3 관세 계산 쉽게하는 방법

 

1. 일본 쇼핑 품목별 적용 관세

 

일본에서 구매한 물품이 800달러를 넘었을 때 관세를 부과하죠.

 

그런데 품목마다 부과하는 관세가 다르다는 것 알고 계시나요?

 

예를 들어 일본에서 주로 구매하는 명품 가방의 경우에는 관세 8%와 부가가치세 10%를 더한 18%의 세금을 부과합니다.

 

그러나 의류(신발, 속옷, 수영복 포함)의 경우 관세 13%와 부가가치세 10%를 더한 23%의 세금을 부과하죠.

 

(의류에 장갑과 액세서리는 제외됩니다.)

 

게다가 200만 원을 초과하는 손목시계 및 디지털카메라는 관세는 8%로 동일하지만, 특소세 20%와 교육세 20%가 더해져 총 58%의 세금을 부과합니다.

 

이처럼 각 품목마다 적용되는 세금이 다르기 때문에 본인이 구매한 물품에 세금이 얼마나 부과되는지 알아야 하는데요.

 

한국인이 일본에서 구매하는 주요 품목에 적용되는 세금은 아래와 같습니다.

 

(모든 세금을 합한 수치입니다.)

 

• 의류 및 신발 : 23%
• 가방 및 핸드백 : 18%
• 장갑 및 액세서리 : 18%
• 화장품 : 18%
• 전자제품 (노트북, PC, 카메라 등) : 18%
• 식품(영양제 포함) : 18%

 

위 품목에 포함되지 않은 향수, 주류, 담배 등은 기본 면세한도가 아닌 별도의 면세한도를 적용받기 때문에 아래에서 자세히 다루겠습니다.

 

 

2. 면세한도 초과 시 세금 부과 방식

 

2.1 기본 면세한도 초과 시

 

현재 대한민국의 면세한도는 기본 800달러로 800달러를 초과하는 금액만큼 세금을 부과합니다.

 

예를 들어 1,000달러의 가방과 400달러의 의류, 100달러의 식품을 구매했다고 가정해 보겠습니다.

 

이 경우 구매한 금액의 총합인 1,500달러에서 800달러를 공제한 700달러에 대해서 세금을 매기게 됩니다.

 

만약 초과한 700달러가 가방이라면, 700달러의 18%인 126달러를 세금으로 내겠죠.

 

• 총 금액 : $1,500
• 면세한도 : $800
• 과세금액 : $1,500 - $800 = $700
• 최종세액 : $700 × 18% = $126

 

그런데 여기서 한 가지 의문이 생기실 텐데요.

 

위에서 말씀드렸듯이 가방과 의류의 관세는 각 8%와 13%로 다릅니다.

 

(부가가치세는 10% 동일)

 

그렇다면 여기서 700달러의 기준은 어떻게 잡는 것일까요?

 

그건 바로 세관신고서에 작성한 과세물품 및 금액을 기준으로 잡습니다.

 

이 말은 즉 어떻게 세관신고서를 작성하느냐에 따라 내는 세금이 달라질 수 있다는 것입니다.

 

위의 예시에서 700달러의 기준을 모두 가방 및 식품으로 잡지 않고, 400달러를 의류로 잡았다면 세금은 아래와 같이 계산됩니다.

 

• 의류 400달러 세금 : 400 X 23% = 92달러
• 나머지 300달러 세금 : 300 X 18% = 54달러
• 합산 : 146달러

 

이렇게 되면 처음에 계산한 126달러보다 20달러를 더 내게 되죠.

 

따라서 세관신고서를 작성할 때는 관세가 높은 품목을 면세 품목으로 잡고, 관세가 낮은 품목을 과세 대상으로 잡으셔야 세금을 덜 내게 됩니다.

 

위의 경우에는 면세한도 800달러에서 의류와 식품을 합한 500달러를 먼저 제하고, 남은 300달러를 가방에서 제외합니다.

 

그리고 세관신고서의 신고 품목에 가방을 적고 괄호치고 과세 금액 700달러를 작성하시면 가장 적게 세금을 내실 수 있습니다.

 

(신고서를 잘못 작성했다면, 세관 직원과 대면 시 얘기하시면 됩니다.)

 

2.2 특정 물품 면세한도 초과 시

 

담배, 주류, 향수와 같은 특정 물품은 기본 면세한도와 별도로 계산합니다.

 

예를 들어 800달러짜리 가방을 구매한 후 100mL짜리 향수를 10만 원에 추가로 구매해도 향수는 별도 품목이기 때문에 기본 면세한도에서 벗어나지 않으므로 세금을 내지 않습니다.

 

하지만 별도 면세한도를 초과할 경우에는 기본 면세한도보다 더 높은 세금을 낼 수도 있는 만큼 한도를 잘 확인하셔서 구매하시기 바랍니다.

 

(주류는 특히 조심하시기 바랍니다.)

 

특정 물품 품목별 면세한도는 아래와 같습니다.

 

특정 물품 면세한도

 

3. 일본 쇼핑 금액 과세 기준은?

 

일본에서 쇼핑을 해보신 분들은 아시겠지만, 일본에서 구매하면 10%의 Tax Free를 받을 수 있죠.

 

(Tax Free 퍼센트는 물품마다 차이가 있을 수 있습니다.)

 

그리고 특정 백화점에서 구매할 경우 외국인 기프트 카드를 통해 5%의 할인도 받을 수 있습니다.

 

(기프트 카드 할인이 먼저 적용된 후 Tax Free가 적용됩니다.)

 

그렇다면 관세를 매기는 기준은 처음 구매한 가격일까요?

 

아니면 Tax Free를 적용한 이후 가격일까요?

 

정답은 Tax Free를 적용한 이후 가격입니다.

 

예를 들면, 일본에서 구매한 가방의 금액이 200,000엔이라고 가정하겠습니다.

 

그리고 외국인 기프트 카드를 통해 5%를 할인받으면 190,000엔이 됩니다.

 

거기에 Tax Free 10%를 환급받으면 구매한 최종 금액은 171,000엔이 되죠.

 

(가방 구매 시 실제로 적용받는 Tax Free는 수수료 1.55%를 제외한 8.45% 정도입니다.)

 

즉, 최종적으로 세관에서 세금을 부과하는 금액은 171,000엔에 대한 금액만 부과하게 됩니다.

 

🔊 결제 금액에서 제외한 경우는 상관없으나, 백화점에서 결제 후 환급받은 경우에는 택스프리 영수증을 꼭 지참하세요.

 

따라서 일본 쇼핑 지출 계획을 조금 더 세밀하게 세우고 싶은 분들은 위의 내용 참고하여 세우시면 되겠습니다.

 

4. 자주 묻는 질문

 

4.1 여러명 입국 시 면세한도

 

여러 명이 입국할 경우 면세한도는 각각 적용됩니다.

 

2명이 입국하면 총 1,600달러에 대한 면세를 받으실 수 있습니다.

 

다만 한 가지 물품이 800달러를 초과할 경우 금액을 분산시키는 것은 불가능하니 착오 없으시길 바랍니다.

 

4.2 자진신고 세금 할인 및 한도

 

세관에 면세한도 초과 물품을 자진신고하면, 30%의 세금을 할인받을 수 있습니다.

 

(단, 20만 원 한도 내에서 적용됩니다.)

 

만약 자진신고하지 않고 숨기려다 걸리면, 할인은커녕 40%의 세금을 추가로 납부해야 하니 꼭 자진신고하시길 추천드립니다.

 

(상습범이면 60% 가산됩니다.)

 

4.3 관세 계산 쉽게하는 방법

 

계산 방법은 알았는데, 품목별로 관세 적용해서 일일이 계산하기 귀찮으시죠?

 

그렇다면 관세청에서 제공하는 예상 세액 조회시스템에서 쉽게 계산하실 수 있습니다.

 

품목별 관세를 고민할 필요도 없이, 면세한도만 잘 정리해서 입력만 하시면 쉽게 계산이 가능하니 이용해 보시기 바랍니다.

 

👉 관세청 여행자 휴대품 예상 세액 조회 시스템

 

 

5. 마치며

 

이번에는 그냥 숫자로 알려드리는 관세 계산보다, 조금 더 실전에 가까운 관세 계산 방법을 알려드렸습니다.

 

이번 정보가 일본 쇼핑 계획을 세울 때 도움이 되셨다면, 좋아요 한 번 눌러주시면 감사하겠습니다.

 

즐거운 일본 쇼핑 되세요 :)